Calculadora de Plusvalías e IRPF sobre Ganancias
Calcula el impuesto a pagar al vender acciones, fondos de inversión o inmuebles con ganancias. Aplica los tramos del IRPF 2025 y calcula tu tipo efectivo real.
Impuesto a pagar
3.030€
Tipo efectivo: 20.2%
Desglose por tramos:
Los fondos de inversión permiten traspasar sin tributar. Solo tributas cuando rescatas el dinero. Los ETFs y acciones tributan en el ejercicio de la venta.
Tramos del IRPF sobre ganancias patrimoniales 2025
Los mismos tipos se aplican a ventas de acciones, fondos de inversión, ETFs e inmuebles
| Tramo de ganancia | Tipo | Ejemplo: 50.000€ de ganancia |
|---|---|---|
| 0€ – 6.000€ | 19% | 6.000€ × 19% = 1.140€ |
| 6.000€ – 50.000€ | 21% | 44.000€ × 21% = 9.240€ |
| Total impuesto sobre 50.000€ | 10.380€ (tipo efectivo 20.8%) | |
Impuesto por importe de plusvalía
Impuesto aproximado sobre ganancias típicas, sin gastos deducibles
¿Qué son las ganancias patrimoniales?
Una ganancia patrimonial es la diferencia positiva entre el precio de venta y el precio de compra de un activo. Se incluyen:
- Acciones y ETFs: al vender con beneficio en el ejercicio fiscal.
- Fondos de inversión: solo al reembolsar (los traspasos entre fondos no tributan).
- Inmuebles: plusvalía municipal más IRPF sobre la ganancia estatal.
- Criptomonedas: al vender o intercambiar por otra moneda o dinero fiat.
Gastos deducibles para reducir la plusvalía
- Acciones: comisiones de compra y venta, cánones de la bolsa.
- Inmuebles: notaría, registro, ITP/AJD en compra; comisión inmobiliaria, plusvalía municipal y gastos de escritura en venta.
- Fondos y ETFs: comisiones de suscripción y reembolso (generalmente incluidas en el precio).
Ventajas fiscales a considerar
Reducción de la plusvalía por compensación
Si tienes pérdidas en otras inversiones del mismo año (o de los 4 años anteriores), puedes compensarlas con las ganancias y pagar menos impuesto. Esta es una estrategia habitual al hacer tax-loss harvesting.
¿Fondos o ETFs? ¿Qué te deja más dinero neto?
Los fondos permiten traspasar sin tributar, los ETFs tienen menor TER. Descubre cuál gana a largo plazo.
Fondos vs ETF